一、财政总收入情况 2016年1-3月，全县实现财政总收入21626万元，占年预算目标计划的25.5%，比上年同期增长8.4%。分部门征收情况是：国税部门征收4357万元，占年预算目标计划的19.7%，比上年同期下降12.8%；地税部门征收12932万元，占年预算目标计划的28.5%，比上年同期增长16.9%；财政等部门征收4337万元，占年预算目标计划的24.8%，比上年同期增长11.3%。 二、一般公共预算收入情况 2016年1-3月，全县实现一般公共预算收入18767万元，比上年同期增长10.3%。主要收入项目完成情况是: 增值税（25%部分）640万元，比上年同期下降9.2%； 营改增1159万元，比上年同期下降39.1%； 营业税9527万元，比上年同期增长35.6%； 企业所得税（40%部分）454万元，比上年同期增长31.2%； 个人所得税（40%部分）171万元，比上年同期下降17%； 资源税1187万元，比上年同期下降17.7%； 城市维护建设税396万元，比上年同期增长20.7%； 房产税37万元，比上年同期增长15.6%； 印花税23万元，与上年同期下降37.8%； 城镇土地使用税51万元，比上年同期增长24.4%； 土地增值税29万元，比上年同期下降3.3%； 车船税79万元，比上年同期增长2.6%； 耕地占用税1万元； 契税676万元，比上年同期下降28.3%； 专项收入394万元，比上年同期增长5.3%； 行政事业性收费收入1541万元，比上年同期下降30.4%； 罚没收入254万元，比上年同期下降59.4%； 国有资源（资产）有偿使用收入120万元，比上年同期增长50%； 其他收入2028万元，比上年同期增长236.3%。 三、一般公共预算支出情况 2016年1-3月，全县实现一般公共预算支出48931万元，比上年同期增长32.9%。主要支出项目情况如下: 一般公共服务3928万元，比上年同期增长18%; 公共安全1080万元，比上年同期增长81.8%; 教育7071万元，比上年同期增长74.8%; 科学技术119万元，比上年同期增长54.5%; 文化体育与传媒192万元，比上年同期增长15.7%; 社会保障和就业15953万元，比上年同期增长4.1%; 医疗卫生与计划生育5016万元，比上年同期增长8.6%; 节能环保103万元，比上年同期增长60.9%; 城乡社区事务594万元，比上年同期增长102.7%; 农林水事务7114万元，比上年同期增长238.8%; 交通运输409万元，比上年同期下降0.7%; 资源勘探信息等支出317万元，比上年同期下降84%; 商业服务业等事务21万元，比上年同期增长5%; 国土资源气象等事务205万元，比上年同期增长24.2%； 住房保障支出739万元，比上年同期增长310.6%； 粮油物资储备事务159万元，比上年同期增长253.3%； 其他支出5911万元，比上年同期增长73.6%。 五、财政预算执行过程中的主要问题： 一、收入质量下滑，持续增长后劲乏力。1-3月，全县一般公共预算收入18767万元，其中税收收入17289万元，占财政总收入的79%；非税收入4337万元，占财政总收入的21%，同比下降1.4个百分点。非税收入占比较大，收入结构不尽合理。财政收入的增长主要靠财政部门的非税收入支撑，财政收入质量下滑，增长后劲乏力，财政收入形势异常严峻。 二、可用财力有限，财政资金调度紧张。1-3月份，一般公共预算收入仅增加1754万元，而增加的财力中非税收入基本上按部门预算安排给预算单位使用，县本级可调控的财力非常少。收入增长持续乏力，教育、支农、社会保障等民生工程投入的需求仍不断增加，而且根据上级安排，今年要完成机关事业单位养老金改革等财政补贴的兑现，我县财政资金调度极为困难。须认真落实在核实存量资金性质的基础上按规定进行处理，该收回的资金要全部收回，尽快统筹安排用于民生改善、县城基础设施建设。 三、部门预算的编制还不够科学。部分预算单位存在专项项目支出与基本支出之间的相互调剂，或是以申请专项项目资金的名义来套取财政资金用于基本业务支出，出现单位的专项项目预算与执行脱节的现象。预算编制的主动性和前瞻性有待加强。预算单位作为部门预算编制的主体，对下一年的工作计划和资金安排没有进行前瞻性分析和研究，上报的专项项目预算与执行预算不一致，预算执行过程中不断变化调整。 | 
