一、财政总收入情况 2015年1-6月，全县实现财政总收入43596万元，占年预算目标计划的55.5%，比上年同期增长8.4%。分部门征收情况是：国税部门征收9879万元，占年预算目标计划的44.8%，比上年同期增长0.1%；地税部门征收24243万元，占年预算目标计划的57.3%，比上年同期增长9.7%；财政等部门征收9474万元，占年预算目标计划的66.9%，比上年同期增长14.7%。 二、一般公共预算收入情况 2015年1-6月，全县实现一般公共预算收入37579万元，占年预算目标计划的59.6%，比上年同期增长14.4%。主要收入项目完成情况是: 增值税（25%部分）1524万元，占年预算目标计划的36.7%，比上年同期下降22.2%； 营改增3130万元，占年预算目标计划的71.3%，比上年同期增长192%； 营业税11562万元，占年预算目标计划的57.1%，比上年同期增长6.7%； 企业所得税（40%部分）636万元，占年预算目标计划的39.9%，比上年同期下降20.9%； 个人所得税（40%部分）326万元，占年预算目标计划的75.8%，比上年同期增长55.2%； 资源税3745万元，占年预算目标计划的58.3%，比上年同期下降5.7%； 城市维护建设税583万元，占年预算目标计划的50.3%，比上年同期增长1.6%； 房产税594万元，占年预算目标计划的72.4%，比上年同期增长14%； 印花税196万元，占年预算目标计划的53.6%，与上年同期增长5.4%； 城镇土地使用税780万元，占年预算目标计划的62.8%，比上年同期增长7.6%； 土地增值税638万元，占年预算目标计划的26.6%，比上年同期下降29.6%； 车船税146万元，占年预算目标计划的46.8%，比上年同期增长57%； 耕地占用税188万元，占年预算目标计划的117.5%； 契税4057万元，占年预算目标计划的78%，比上年同期增长49.5%； 专项收入597万元，占年预算目标计划的63.4%，比上年同期增长47.4%； 行政事业性收费收入3127万元，占年预算目标计划的59.5%，比上年同期下降23%； 罚没收入930万元，占年预算目标计划的25.6%，比上年同期下降28.1%； 国有资源（资产）有偿使用收入154万元，占年预算目标计划的12.9%，比上年同期下降50%； 其他收入4666万元，占年预算目标计划的148.8%，比上年同期增长112.5%。 三、一般公共预算支出情况 2015年1-6月，全县实现一般公共预算支出73591万元，比上年同期增长5.5%。主要支出项目情况如下: 一般公共服务8077万元，比上年同期增长19.1%; 公共安全2462万元，比上年同期下降1.2%; 教育9551万元，比上年同期下降7.8%; 科学技术501万元，比上年同期下降57.4%; 文化体育与传媒861万元，比上年同期增长7.6%; 社会保障和就业18548万元，比上年同期增长16.4%; 医疗卫生与计划生育7027万元，比上年同期下降4.6%; 节能环保268万元，比上年同期下降26.4%; 城乡社区事务767万元，比上年同期增长17.5%; 农林水事务11563万元，比上年同期下降21.7%; 交通运输654万元，比上年同期增长38.9%; 资源勘探信息等支出4395万元，比上年同期增长855.4%; 商业服务业等事务34万元，比上年同期下降77.5%; 国土资源气象等事务440万元，比上年同期增长15.8%； 住房保障支出1228万元，比上年同期下降44.7%； 粮油物资储备事务162万元，比上年同期增长131.4%； 其他支出7053万元，比上年同期增长33.7%。 五、财政预算执行过程中的主要问题： 一是可持续增收的税源不足，保持财政收入稳定增长面临新的问题。我县是传统农业县，工业发展非常落后，缺乏支柱产业和优势产业。目前财政收入主要依靠基础设施建设和部分资源及项目工程产生的税费，招商引资落户企业还处于各项税收政策优惠期，实现税收收入非常有限。新的支柱财源尚未形成，支撑财政收入稳定增长的重点税源不足，影响了收入的持续增长，财政可持续增收比较困难。 二是刚性增支需求加大和项目支出进度慢的问题并存。财政保民生、保重点任务艰巨，财政支出压力沉重。今年工资改革，全县财政供养人员都须纳入社保，在增收困难，工资及人员经费等刚性支出增长较快的情况下，既要保运转，又要促发展，财政收支矛盾非常突出。部门项目的实施进度是支出预算执行进度的最终决定性因素。一些部门和单位预算基础工作薄弱，在报送预算时，未能将项目预算按资金性质，落实到具体项目和实施单位，从而影响财政预算支出进度，还有一些有预算分配权力的部门为了增强部门的调控能力，过去专注于设立项目争取财政资金，而未将资金落实到具体项目单位，滞留应拨未拨资金，从而影响支出进度。 三是财政管理现状与深化财税改革要求还不相适应，改革任务繁重。财政部门作为纳税人和党委、政府的大管家，始终是社会舆论和人民群众关注的焦点。近年来，随着全社会民主意识、法治意识的不断提升，公众对财政工作的知情权、参与权和监督权的诉求越来越强烈，如何更好地呼应社会关注，提高财政管理水平，是摆在财政部门面前一道紧迫的课题和难题。财政部门现面临《新预算法》管理制度推进、预决算及“三公”经费公开、国库集中收付制度及公务卡消费等改革要求，而我们现有的财政管理现状部分制度还采用传统模式，在国库直接支付、公务卡应用、政府债务管理、预算绩效评价等方面还存在许多不适应、不到位的地方。在今后的工作中我们必须按照新《预算法》和省市关于深化预算管理制度改革等制度要求，逐步推进完善。 | 
