一、财政总收入情况
2015年1-3月，全县实现财政总收入19957万元，占年预算目标计划的25.4%，比上年同期增长6.3%。分部门征收情况是：国税部门征收4997万元，占年预算目标计划的22.7%，比上年同期下降0.5%；地税部门征收11064万元，占年预算目标计划的26.1%，比上年同期增长5.9%；财政等部门征收3896万元，占年预算目标计划的27.5%，比上年同期增长18.1%。
二、一般公共预算收入情况
2015年1-3月，全县实现一般公共预算收入17013万元，占年预算目标计划的27%，比上年同期增长14.3%。主要收入项目完成情况是:
增值税（25%部分）705万元，占年预算目标计划的17%，比上年同期下降31.8%；
营改增1902万元，占年预算目标计划的43.4%，比上年同期增长226.8%；
营业税7026万元，占年预算目标计划的34.7%，比上年同期增长32.4%；
企业所得税（40%部分）346万元，占年预算目标计划的21.7%，比上年同期下降13.1%；
个人所得税（40%部分）206万元，占年预算目标计划的47.9%，比上年同期增长66.1%；
资源税1443万元，占年预算目标计划的22.5%，比上年同期下降27.9%；
城市维护建设税328万元，占年预算目标计划的28.3%，比上年同期增长11.2%；
房产税32万元，占年预算目标计划的3.9%，比上年同期下降58.4%；
印花税37万元，占年预算目标计划的10.1%，与上年同期持平；
城镇土地使用税41万元，占年预算目标计划的3.3%，比上年同期下降54.9%；
土地增值税30万元，占年预算目标计划的1.3%，比上年同期下降87%；
车船税77万元，占年预算目标计划的24.7%，比上年同期增长67.4%；
耕地占用税1万元，占年预算目标计划的0.6%；
契税943万元，占年预算目标计划的18.1%，比上年同期下降30.7%；
专项收入374万元，占年预算目标计划的39.7%，比上年同期增长87%；
行政事业性收费收入2213万元，占年预算目标计划的42.1%，比上年同期增长451.9%；
罚没收入626万元，占年预算目标计划的17.2%，比上年同期下降40.1%；
国有资源（资产）有偿使用收入80万元，占年预算目标计划的6.7%，比上年同期下降48.4%；
其他收入603万元，占年预算目标计划的19.2%，比上年同期下降59.8%。
三、一般公共预算支出情况
2015年1-3月，全县实现一般公共预算支出36828万元，比上年同期增长13.9%。主要支出项目情况如下:
一般公共服务3330万元，比上年同期增长25.8%;
公共安全594万元，比上年同期下降21.2%;
教育4046万元，比上年同期下降23.3%;
科学技术77万元，比上年同期增长11.6%;
文化体育与传媒166万元，比上年同期下降71.1%;
社会保障和就业15331万元，比上年同期增长55.1%;
医疗卫生与计划生育4619万元，比上年同期下降20.1%;
节能环保64万元，比上年同期增长30.6%;
城乡社区事务293万元，比上年同期增长3.2%;
农林水事务2100万元，比上年同期下降24%;
交通运输412万元，比上年同期增长296.2%;
资源勘探信息等支出1981万元，比上年同期增长469.3%;
商业服务业等事务20万元，比上年同期下降16.7%;
国土资源气象等事务165万元，比上年同期增长114.3%；
住房保障支出180万元，比上年同期增长185.7%；
粮油物资储备事务45万元，比上年同期增长73.1%；
其他支出3405万元，比上年同期下降5.9%。
五、财政预算执行过程中的主要问题：
一是实有税源少。主要受煤炭等矿产资源市场价格持续走低，资源型企业利润减少。项目投资拉动有限，非税一次性收入和行政性收费项目减少。全县19个税种和收费项目，有10个出现下降，其中增值税、企业所得税、资源税、房产税等5大税种分别下降31.8%、13.1%、27.9%、58.4%、30.7%，非税收入中罚没收入、国有资源资产有偿使用收入和其他收入分别下降40.1%、48.4%、59.8%。随着国家政策调整，政府逐步取消部分收费项目，行政执收、执罚行为进一步规范，清理取消不合理、不合法收费政策的落实，我县行政事业性收费等非税收入将逐步下降，财政收入增速趋缓进入常态化。支撑财政收入稳定增长速度的重要税源非常有限，可支配财力严重不足。
二是收支矛盾大。财政收入由过去高速增长变成小幅增长，但保障改善民生等刚性支出增势不减，支出基数越来越大，当年财力缺口较大，造成预算内的一些支出不能完成。财政保民生、保重点任务艰巨，支出压力十分沉重。随着民生项目的“提标扩面”，以及推行公共卫生改革、提高教育支出占比，县级财力十分紧缺，财政支出压力沉重大，财政收入增幅放缓与财政刚性支出增多的矛盾较为突出。
三是改革任务重。2015年是实施新修改的预算法的第一年，也是按照《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》编制预算的第一年。贯彻落实新《预算法》和深化财税体制改革政策刚性强、任务重、压力大。按照新《预算法》和国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》等文件要求，我县财政在国库直接支付、公务卡应用、政府债务管理、预算绩效评价等方面还存在许多不适应、不到位的地方。这些问题，需要我们在今后的工作中逐步完善。
