莲花县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）

一、2016年财政预算执行情况

2016年，全县实现财政总收入81482万元，完成年调整预算任务的100%，比上年增长3.94%。

2016年，全县实现地方财政公共预算收入64972万元，完成年调整预算任务的99.09%，比上年增长1.68%。收入项目预算执行情况:

增值税（1-4月分成25%，5-12月分成50%）7183万元，比上年增长99.3%;

营业税改征增值税（1-4月分成100%，5-12月分成50%）5186万元，比上年下降3.5%；

营业税（1-4月分成100%，5-12月分成50%）12530万元，比上年下降41%;

企业所得税（40%部分）1313万元，比上年下降11.5%;

个人所得税（40%部分）567万元，比上年下降23.3%;

资源税8421万元，比上年增长25.7%;

城市维护建设税914万元，比上年下降20.0%;

房产税1086万元，比上年增长54.5%;

印花税730万元，比上年增长13.4%;

城镇土地使用税1032万元，比上年增长15.3%;

土地增值税971万元，比上年增长29.1%;

车船税394万元，比上年增长13.5%;

耕地占用税235万元，比上年下降32.5%；

契税6928万元，比上年增长31.8%;

专项收入950万元，比上年下降60.8%;

行政事业性收费收入3256万元，比上年下降52.4%;

罚没收入1210万元，比上年下降39.3%;

国有资源（资产）有偿使用收入361万元，比上年增长24.9%；

其他收入11705万元，比上年增长274.3%。

2016年全县实现一般预算支出212925万元，完成年调整预算的101.2%，比上年增长12.3%。在此需要说明的是，全年最后的调整预算数除年初人大通过的预算支出外，还包括了预算执行过程中临时增减变化的上级各项补助和专项追加项目等因素。支出项目预算执行情况：

一般公共服务18170万元，比上年下降2.8%；

公共安全6266万元，比上年增长13.8%;

教育35772万元，比上年增长10.4%;

科学技术4101万元，比上年增长43.8%;

文化体育与传媒2027万元，比上年下降25.1%（上级专项补助下达减少）;

社会保障和就业34090万元，比上年增长13.1%;

医疗卫生24561万元，比上年增长15.3%;

节能环保3648万元，比上年增长13.8%；

城乡社区事务8845万元，比上年增长21.6%;

农林水事务46092万元，比上年增长18.3%;

交通运输5982万元，比上年增长370.3%（上级专项补助下达增长）；

资源勘探信息等支出6559万元，比上年增长4.4%;（乡镇用于支持中小企业发展支出）

商业服务业等事务337万元，比上年下降87.1%;（电子商务进村专项减少）

国土资源气象等事务1255万元，比上年增长13.1%；

住房保障支出7764万元，比上年下降5.6%（上级专项补助下达减少）；

粮油物质储备支出692万元，比上年下降12.2%（上级专项补助下达减少）；

金融监管等事务支出100万元，比上年增长100%，（2016年新列支出项目）；

其他支出6664万元，比上年增长6.3%。

2016年全县实现一般预算收入64972万元，加省级补助收入128679万元（其中：省财政厅一般预算专项补助49714万元，省财政厅一般性转移支付补助68528万元，固定补助8567，返还性收入1870万元），市级补助收入2315万元，债券置换及新增债券资金收入11231万元，上年结余收入729万元，加上调入资金7492万元，收入总计215418万元。2016年全县实现一般预算支出212925万元，加上解上级支出1585万元，转下年支出208万元，线下置换债券支出700万元，支出总计215418万元。

2016年在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督和支持下，财政系统认真贯彻落实党的十八届四中、五中、六中全会和省、市、县经济工作会议精神，不断深挖税源，全面加强征管，积极组织收入，合理安排支出，严格执行中央八项规定精神和省市县有关细则，规范管理与使用财政资金，逐步完善财政工作各项改革，确保了全县预算单位工资正常发放、机构正常运转和各项民生支出、重点项目支出的需要。现简要汇报如下：

　　积极组织收入。组织收入是财政部门的一项核心工作，也是我们着力抓的一项中心工作。2016年受经济下行、营业税全面改征增值税税收政策变化和小微企业政策性减税等因素的影响，我县实有收入来源有限。为了确保收入均衡入库，我们加强与国地两税、人民银行等相关部门的联系与协作，积极配合税务部门深挖面上税收潜力，做好信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中出现的问题，促进收入及时足额入库。2016年全县实现财政总收入81482万元，比上年增长3.94%，实现地方财政收入64972万元，比上年增长1.68%，确保了全年预算收入任务的圆满完成。

合理安排支出。我们根据财政支出需要的轻重缓急，合理安排好财政支出的结构和顺序，重点保障法定支出、民生支出以及重点项目支出。加强预算执行分析，关注宏观调控政策及重大改革措施对地方财政运行的影响。严格项目支出管理和预算执行，按新《预算法》执行部门预算，从严控制预算追加。继续贯彻落实中央和省市县关于改进工作作风、密切联系群众的各项规定和要求，坚持勤俭办事，进一步压缩“三公”经费支出，确保财政收支平衡。保证了全县机关事业单位工资及时足额发放，机构正常有序运转。

科学调度财政资金。科学、合理调度财政资金，保证全县和各乡镇机关事业单位职工工资的及时发放和农业、科技、教育、社保等重点支出的资金需要，在此基础上千方百计保障县重点工程项目建设资金需求。

加强财政专户管理，确保财政资金安全。严格按照财政资金安全有关文件规定，归口管理所有财政资金专户，切实加强各类财政专户管理，严格执行资金拨付手续，及时进行账务处理，确保核算准确、资金安全，提高财政专户资金管理水平。

积极争取上级债券资金。2016年我们严格按照债务管理规定，认真对接省、市财政部门，积极争取有关债券置换及新增债券发行资金，2016年共争取债券置换及新增债券资金11231万元，为我县经济社会发展注入新的活力。

加强财政自身建设。随着财政改革的不断深入推进，对财政工作提出了更高的要求。如部门预算全面铺开、非税收入制度改革、债务管理的不断升级、权责发生制政府性综合财务报告的编制、各种报表的细化升级等。财政人必须不断学习，完善管理，与时俱进，勇于创新，不断加强财政自身建设。

二、2017年财政预算安排意见

2017年全县财政工作的指导思想是：紧紧围绕“发展提速，全面小康”总目标，深入贯彻落实县委、县政府的总体部署，充分发挥财政职能作用，强化财政绩效管理，加强财政收入组织，优化财政支出结构，完善财政公共服务体系，增强财政保障能力， 为加速推进“造富”、“造福”工程，全面实现脱贫攻坚任务，打造人民安居乐业的“莲花福地”、国内知名的四季花海旅游目的地做出财政应有的贡献。 

（一）预算收入安排

2017年全县财政总收入预算为86860万元，比上年完成数增长6.6%。地方财政公共预算收入预算为69260万元，比上年完成数增长6.6%。

2017年预计实现地方财政公共预算收入69260万元，加上级补助收入75857万元（其中：省财政厅一般预算专项补助10598万元，省财政厅一般性转移支付补助54554万元，固定补助收入8567万元，返还性收入2138万元），加16年年上级指标结余2556万元，减上解上级支出预计1685万元，全年预算安排资金145988万元。

（二）预算支出安排

全县2017年一般公共预算支出安排162431万元，主要是依据部门预算所编制的支出，主要支出项目：

一般公共服务支出18681万元，比上年年初预算下降16.6%；

公共安全支出6363万元，比上年年初预算增长2.1%；

教育支出27014万元，比上年年初预算增长24.7%；

科学技术支出806万元，比上年年初预算增长0.4%；

文化体育与传媒支出2151万元，比上年年初预算增长27.1%；

社会保障和就业支出30150万元，比上年年初预算增长48.4%；(新增列社会保险基金支出4269万元)

医疗卫生与计划生育支出20454万元，比上年年初预算增长67.6%；

节能环保支出826万元，比上年年初预算增长218.9%；（上级专项补助下达增长）

城乡社区支出2359万元，比上年年初预算增长7.72%； （上级专项补助下达增长）

农林水支出26170万元，比上年年初预算增长7.7%

交通运输支出909万元，比上年年初预算下降22.3%；（上级专项补助下达减少）

资源勘探信息等支出9890万元，比上年年初预算增长9.2%；

商业服务业等支出311万元，比上年年初预算增长114.5%；（上级专项补助下达增长）

国土海洋气象等支出1415万元，比上年年初预算下降4.1%；

住房保障支出5300万元，比上年年初预算增长102.1%； （上级专项补助下达增长）

粮油物资储备支出182万元，比上年年初预算下降15.7%；

预备费1600万元，比上年年初预算增长45.5%；

其它支出7850万元，比上年年初预算增长17.2%。（其他支出主要是乡镇自身财力，用于促进乡镇社会公益事业发展支出）

2017年全县财政预算数据主要来源于部门预算，由于我县财力十分紧张，支出预算安排大于财力16443万元，该缺口资金可通过争取上级一般性转移支付收入和政府性基金调入来确保正常运转；另外部门在预算支出安排时通过其他资金安排的，只能通过收入确定后再拨付使用。我县财政收支预算矛盾进一步加大，支出预算安排只能是按照统筹兼顾，综合平衡的原则进行编制。

三、确保完成2017年财政预算收支任务

为实现2017年财政预算工作目标任务，我们将抓好以下几方面的工作：

（一）依法治税，促进财政持续健康发展。当前我县财政增收的内、外部条件都发生着变化，特别是增长乏力的情况下，政府需进一步转变方式，实现财政收入由约束性向预期性转化，预算收入应当与经济社会发展水平相适应、应与财政政策相衔接，要让财政收入与地方财源相匹配，不能追求数字效应，杜绝虚增、多征和提前征收税收等违法行为。

（二）依法理财，全面完善预算管理制度。根据新预算法的规定，依法推进预算公开，在推进民主法治建设的同时，将预算全面纳入法治进程的轨道，从而在源头上更深入的防治腐败。将政府的全部收入和支出都纳入预算体系，人大由原面上监督财政收支平衡，变化为收、支、平衡及整个运行过程的监督，强化预算约束的刚性，加强地方政府性债务的控制，建立债务风险评估和预警机制。

（三）大力盘活资金存量。新预算法的实施，在更多的层面对资金的管理和使用越来越严格规范，为了用好用活财政资金，要求对部门和单位的结余结转资金依据清理方案进行清理盘活，将清理盘活的资金作为县级财力统筹安排使用。